Секреты налогового планирования в ОАЭ: как экономить на налогах без рисков для бизнеса

Главная → Блог → Бухгалтерия в ОАЭ → Секреты налогового планирования в ОАЭ: как экономить на налогах без рисков для бизнеса

Дубай давно известен как привлекательное место для ведения бизнеса благодаря низким налогам и благоприятной правовой системе. Но даже в такой лояльной среде есть возможности для еще большей экономии. Грамотное использование налоговых льгот и правильная структура бизнеса могут помочь существенно сократить расходы. В этой статье мы рассмотрим 7 проверенных способов, которые позволят вам минимизировать налоговые выплаты в Дубае и сохранить деньги для развития вашего бизнеса.

Корпоративный налог, введенный в ОАЭ летом 2023 года, вызывает много вопросов у предпринимателей. Хотя ставка установлена на уровне 9%, что ниже большинства других стран (например, 20% в России), всё равно есть способы уменьшить налоговую нагрузку до минимума.

Этот налог распространяется на компании с выручкой более 375 тысяч дирхамов в год (примерно $102,000). Но здесь есть один важный момент: в ОАЭ нет четкого перечня расходов, которые можно вычесть из налогооблагаемой базы, как это сделано в других странах. Это значит, что расходы, например, зарплаты сотрудникам, бонусы, корпоративные мероприятия и даже арендные платежи могут быть законно учтены при расчете налога на прибыль.

Самый популярный способ сократить налоги в Дубае — открыть компанию в одной из свободных экономических зон (Free Zone). В некоторых зонах предоставляется полное освобождение от налога на прибыль на срок до 50 лет, отсутствие НДС и пошлин на импорт и экспорт, а также возможность полного владения бизнесом для иностранных предпринимателей.

Практический совет! Например, в Dubai Multi Commodities Centre (DMCC) можно зарегистрировать компанию с минимальными затратами на лицензирование, и при этом бизнес будет освобожден от уплаты корпоративного налога. Это особенно выгодно для компаний, работающих в сфере торговли, услуг или IT.

Однако важно учитывать, что компании, зарегистрированные в свободных зонах, не могут вести торговлю непосредственно на территории ОАЭ без привлечения местного агента. Этот нюанс стоит учитывать при выборе свободной зоны для регистрации.

Регистрация оффшорной компании в ОАЭ позволяет получить определенные налоговые преимущества, особенно для международных операций. Оффшорная компания освобождена от местных налогов, что делает этот формат идеальным для ведения международного бизнеса и защиты активов.

Если вы планируете управлять активами или участвовать в международной торговле, регистрация оффшорной компании в таких зонах, как Jebel Ali Free Zone (JAFZA Offshore), может стать оптимальным решением. Здесь вы будете освобождены от налогов на прибыль, и в то же время сохраните полный контроль над активами.

ОАЭ подписали множество соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН) с разными странами, что позволяет компаниям избежать уплаты налогов в двух юрисдикциях. Эти соглашения особенно полезны для компаний, которые работают на международных рынках и взаимодействуют с партнерами из других стран.

Практический совет! Например, если ваша компания работает с партнёрами из Европы, грамотное использование СИДН поможет сократить или полностью избежать налоговых выплат в другой стране, а оставшуюся прибыль реинвестировать в развитие бизнеса.

Для того чтобы воспользоваться льготами по таким соглашениям, важно правильно оформлять сделки и подготовить все необходимые документы, подтверждающие налоговое резидентство в ОАЭ.

Создание холдинговой структуры может стать эффективным способом оптимизации налогообложения. При этом можно использовать несколько юрисдикций, чтобы управлять активами и операциями наиболее выгодным образом. Холдинговая компания позволяет разделить риски и снизить налоговую нагрузку через гибкое распределение прибыли и активов.

Практический совет! Некоторые предприниматели регистрируют холдинговые компании в Дубае для управления активами в различных странах. Это позволяет эффективно управлять дивидендами, минимизировать налоги и защитить активы от юридических рисков. Такой подход особенно выгоден для компаний с международными филиалами.

С 2019 года ОАЭ начали активно бороться с компаниями, которые используют юрисдикцию как «офшорную» для сокрытия налогов, но не ведут реальной деятельности в стране. Теперь все компании, работающие в ОАЭ, должны соответствовать требованиям Economic Substance Regulation (ESR), чтобы сохранить свои налоговые льготы и избежать штрафов.

Игнорирование этих требований может привести к налоговым доначислениям и штрафам за предыдущие годы, особенно если будет доказано, что компания не вела реальной деятельности. С 2023 года требования к ведению бухгалтерии стали обязательными для всех компаний, включая зарегистрированные во фризонах, что повышает необходимость грамотного управления бизнесом в ОАЭ.

Несмотря на низкий налоговый режим в ОАЭ, на товары и услуги введён налог на добавленную стоимость (НДС) в размере 5%. Чтобы снизить налоговую нагрузку, важно грамотно управлять НДС — оптимизировать расходы и планировать сделки так, чтобы минимизировать налоговые выплаты.

Совет! Одна из стратегий для компаний, работающих с импортом, — использование схемы отсрочки уплаты НДС, которая позволяет избежать крупных единовременных выплат. Также важно своевременно подавать налоговые декларации, чтобы избежать штрафов и дополнительных начислений.

Правительство ОАЭ активно поощряет инвестиции в проекты, направленные на устойчивое развитие. Если ваш бизнес связан с возобновляемыми источниками энергии, переработкой отходов или зелёными технологиями, вам могут быть предоставлены налоговые льготы и другие преференции.

Дубай предоставляет предпринимателям множество возможностей для законной оптимизации налогов. Использование свободных зон, международных соглашений, оффшорных компаний и грамотное управление НДС — всё это проверенные способы снизить налоговую нагрузку и сэкономить значительные суммы.

Важно соблюдать требования законодательства и консультироваться с опытными специалистами для эффективной оптимизации налогов и обеспечения устойчивого роста бизнеса в ОАЭ. И главное – доверить эту работу профессиональному международному бухгалтеру LP Relocate, который сведет дебет с кредитом и заполнит правильно финансовую отчетность!