ОАЭ

Налоговые изменения в ОАЭ: что нужно сделать в 2024 году, чтобы обеспечить успех своему бизнесу на десятилетия

Главная → Блог → Законы и налоги → Налоговые изменения в ОАЭ: что нужно сделать в 2024 году, чтобы обеспечить успех своему бизнесу на десятилетия
С каждым годом Объединённые Арабские Эмираты продолжают совершенствовать экономическое и правовое регулирование, что непосредственно затрагивает предпринимателей, работающих в Дубае. Чтобы не столкнуться с санкциями и избежать штрафов, бизнесу важно своевременно адаптироваться к изменениям налоговой системы. В 2024 году произошли изменения в налогообложении, которые могут оказать влияние на деятельность компаний.
Дубай всегда привлекал предпринимателей благодаря низким налогам, но введение новых налогов, таких как корпоративный налог и акцизы, требует повышенного внимания. Бизнесу предстоит адаптироваться к новым требованиям, включая соблюдение международных стандартов финансовой отчётности. Понимание этих изменений поможет минимизировать риски и избежать штрафов.

Корпоративный налог: что изменилось

С июня 2023 года компании в ОАЭ обязаны платить корпоративный налог на прибыль. Это значительное изменение для бизнеса, ведь ранее многие предприятия не облагались налогами. Важно разобраться в ключевых положениях нового налога.
Основные положения корпоративного налога:
  • Если по результатам отчетного года компания отчитается о прибыли свыше 375 000 дирхамов (около $102 000), то юрлицу придется заплатить 9% корпналога.
  • Компании с доходом ниже этого порога освобождены от налога.
  • Бизнес, зарегистрированный в свободных экономических зонах, может пользоваться льготами, но должен соблюдать правила отчетности.
Важно! Компании, работающие на материковой части, должны внимательно вести бухгалтерский учёт, чтобы своевременно уплачивать налог. Нарушение требований может привести к серьезным штрафам, особенно для тех, кто работает на международных рынках.

НДС: как избежать штрафов

НДС действует в ОАЭ с 2018 года, и его ставка составляет 5%. Если оборот компании превышает 375 000 дирхамов в год, она обязана зарегистрироваться в качестве плательщика НДС и регулярно подавать отчёты. В 2024 году налоговые органы будут продолжать жестко контролировать выполнение этих обязательств.
Обратите внимание:
  • Своевременно подавайте налоговые отчёты.
  • Ведите точный учет всех сделок и сохраняйте подтверждающие документы.
  • Корректно рассчитывайте НДС на операции с клиентами, особенно если ваша компания работает с партнёрами из материковой части ОАЭ.

Акцизы: на какие товары распространяется налог

Акцизный налог был введен для ограничения потребления вредных продуктов и касается товаров, таких как табак, энергетические напитки и сладкие газированные напитки. Компании, занимающиеся производством или продажей таких товаров, обязаны регистрироваться как плательщики акцизов и соблюдать строгие правила отчетности.
Категории товаров, облагаемых акцизом:
  • Табачные изделия: 100% налог.
  • Энергетические напитки: 100%.
  • Газированные напитки: 50%.
Важно! Нарушение требований по уплате акциза, будь то несвоевременная подача отчётов или ошибки в расчётах, может повлечь серьезные штрафы. Следует уделить особое внимание соблюдению правил маркировки и отчётности.

Соглашения об избежании двойного налогообложения

Одним из преимуществ ведения бизнеса в ОАЭ является наличие соглашений об избежании двойного налогообложения с более чем 100 странами. Это позволяет компаниям избежать повторной уплаты налогов на прибыль, полученную за пределами ОАЭ. Чтобы воспользоваться этой возможностью, компании должны подтвердить свой статус налогового резидента и предоставить необходимые документы налоговым органам страны-партнера.
Как воспользоваться соглашениями СИДН:
  • Подтвердите статус налогового резидента ОАЭ.
  • Соберите и подайте все необходимые документы в налоговые органы.
  • Корректно структурируйте международные сделки для избежания двойного налогообложения.

Что важно знать

С 2024 года в ОАЭ продолжает действовать режим международной налоговой прозрачности. Это включает автоматический обмен информацией о финансовых счетах в соответствии с требованиями CRS (Common Reporting Standard). Бизнес в ОАЭ обязан соблюдать эти международные стандарты и подавать отчеты о финансовых операциях.
Чтобы соответствовать требованиям:
  • Убедитесь, что все финансовые отчеты соответствуют международным стандартам.
  • Обеспечьте прозрачность операций, особенно при взаимодействии с международными партнерами.
  • Следите за изменениями в законодательстве и своевременно адаптируйте бизнес-процессы.
Несоблюдение этих стандартов может привести к штрафам не только со стороны налоговых органов ОАЭ, но и вызвать проблемы с зарубежными партнерами.

Как избежать штрафов

Чтобы минимизировать риск санкций, следует соблюдать ряд ключевых рекомендаций:
  1. Обновляйте знания о налоговом законодательстве. Важно отслеживать любые изменения в правилах налогообложения, чтобы быть готовыми к их применению.
  2. Обратитесь к профессионалам. Налоговые консультанты помогут правильно рассчитать налоги и избежать ошибок в отчетности.
  3. Следите за сроками подачи отчётов. Ведение учета и автоматизация подачи отчётности помогут предотвратить штрафы за просрочки.
  4. Корректно структурируйте международные сделки. Это поможет избежать проблем с двойным налогообложением и соответствовать международным стандартам.
ОАЭ вводят новые налоговые требования, и бизнесу нужно адаптироваться к этим изменениям, чтобы продолжать работать успешно, избегая штрафов и санкций. Чтобы успешно это сделать – воспользуйтесь услугами международных бухгалтеров LP Relocate.
2024-10-14 19:00 Законы и налоги Автор: Данара Турсынбекова